Elpaso является лицензированной платежной системой, обслуживающей граждан более трех десятков стран ЕЭЗ.

Открытие р/с

Плата за содействие в открытии р/с компанией Sowana – 300 евро.

К открытию доступны корпоративные и личные р/с.

Платежная система открывает счета только для компаний, зарегистрированных в ЕС/ЕЭЗ и Гонконге (желательно без номинальной обработки).

Счета также открываются для работы в сфере информационных технологий и Интернета. Наличие веб-сайта является обязательным для компании.

Elpaso не обслуживает политически значимых лиц (в структуре собственности компаний), лиц, включенных в санкционный список, компании, зарегистрированные в островных юрисдикциях (кроме Кипра), и компании с почтовыми ящиками РО Box.

Комиссия

Физлица открывают р/с  бесплатно. Стоимость открытия р/с для юрлиц – 500 евро.

Плата за открытие счета включает присвоение индивидуального IBAN в евро.

Представительств у ПС нет. Управление счетом осуществляется через интернет-банкинг.

Тарификация переводов

Стоимость РКО составляет:

• физлицам – бесплатно, при остатке на счете до 100 000 евро;
• юрлицам – от 50 евро ежемесячно, в зависимости от среднемесячного остатка на счете.

Входящие и исходящие платежи в системе ELPASO являются бесплатными.

Обратите внимание, что платежная система поддерживает только входящие платежи в евро, исходящие платежи возможны в разных валютах.

Более подробную информацию о тарифах платежных систем можно найти здесь.

Условия открытия р/с

Чтобы оформить РКО, нужно пройти определенную подготовку. Она заключается в формировании и представлении нужной документации. Продолжительность подготовки напрямую зависит от клиента. Срок открытия – от 5 до10 рабочих дней с момента представления необходимой документации в ПС.

ПС иногда запрашивает дополнительно информацию либо документацию, что приводит к продлению периода оформления РКО. Возможен отказ без разъяснения оснований.

Персонал говорит на английском и русском языках. Планируется выпуск карт.

Документация

Необходимы оригиналы всех учредительных документов компании. Кроме того, нужно представить:

• выписку из реестра, включающую все реквизиты компании, не старше 6 месяцев;
• схему структуры собственности и декларации реестра для каждого уровня собственности;
• документы, подтверждающие деятельность компании и происхождение средств;
• если есть счет в другом банке, выписку со счета за последние 6 месяцев;
• подтверждение текущего делового адреса (договор аренды, счет за коммунальные услуги, счет за телефон) не старше 3 месяцев;
• идентификационный номер компании и акционеров (если таковые имеются);
• сайт компании.

Документы менеджера по работе с клиентами:

• оригинал внутреннего паспорта;
• оригинал загранпаспорта;
• оригинальный идентификационный код;
• селфи с паспортом;
• оригинал счета за коммунальные услуги (газ, электричество) не старше 3 месяцев (для подтверждения адреса проживания).

Документы, относящиеся к бенефициару компании:

• оригинал внутреннего паспорта;
• оригинал паспорта;
• оригинальный идентификационный код;
• селфи с паспортом;
• оригинал счета за коммунальные услуги (газ, электричество) не старше 3 месяцев (для подтверждения адреса проживания).

Также понадобятся документы, подтверждающие источник дохода (активы) бенефициара. Пакет может включать в себя:

• справку с места работы с указанием заработной платы и выписку с лицевого счета с указанием заработной платы;
• налоговые декларации;
• документы, подтверждающие получение наследства;
• документы, подтверждающие перевод средств и их наличие на счетах;
• документы, подтверждающие продажу движимого/недвижимого имущества.

Если бенефициаром является учредитель компании – нужно представить документы, касающиеся компании, выписки со счета компании, налоговые декларации, документы, подтверждающие выплату дивидендов.

Если бенефициар является частным предпринимателем – нужно представить выписку из реестра, налоговые декларации предпринимателя, выписки с банковского счета.

Также понадобятся:

• справка из банка, подтверждающая наличие вклада, а также документы, подтверждающие источник средств;
• другие документы, подтверждающие источники дохода.

Платежная система может запросить дополнительные документы/информацию в процессе подачи заявления на открытие счета.

Процесс открытия р/с

Посещение офиса необходимо для анкетирования и заверки документов компании, директора и акционера. Затем бумаги отправляются в платежную систему для утверждения, после чего открывается счет. Личного посещения не требуется. Сайт платежной системы – elpaso.co.uk.

Для получения детализированных сведений об условиях открытия р/с в Elpaso, пожалуйста, свяжитесь с нами. Мы ответим на интересующие вопросы и поможем в открытии р/с в Elpaso или в другой ПС по вашему выбору.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78

Пишите: info@sowana.ee

Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Вы заслуживаете получения точной информации и помощи внимательных специалистов!

Сообщение Открытие банковского счета – платежная система Elpaso (Англия) появились сначала на SOWANA.

Сообщение Компания Sowana объясняет, как платить налоги с криптовалюты в Эстонии появились сначала на SOWANA.

Запрос на проставление апостиля на российских официальных документах, вывозимых за рубеж, можно подать через Единый портал государственных услуг. Заявка должна быть подписана передовой неквалифицированной электронной подписью. При проверке документов компетентные органы будут взаимодействовать друг с другом через SEMS.

Электронный апостиль будет издан путем создания электронной версии с двухмерным штрих-кодом. По желанию заявителя апостиль будет также выдан в виде бумажного документа. Реестр апостилей будет также вестись в электронной форме. Указ вступит в силу 01.06. 2022.

Во многих странах уже существуют электронные апостилированные юридические и другие официальные документы: Грузия, Колумбия, Андорра, часть Испании, Новая Зеландия, Болгария, Бельгия, США, Молдова и некоторые другие государства.

Сама идея электронного апостиля является не только удобной и современной инновацией, но и гарантирует более высокий уровень информационной безопасности по сравнению с широко используемым бумажным апостилем. Файл практически невозможно подделать, и любые манипуляции с ним сделают созданный документ недействительным. Кроме того, система электронного апостиля позволяет дистанционно заверять официальные документы, а также отслеживать факты нарушений, совершенных нотариальными органами.

Сообщение В Российской Федерации будет внедрен электронный апостиль появились сначала на SOWANA.

Правовые основы

Требования к заявителю

Трансграничные действия

Подача и представление ходатайств

Оплата государственной пошлины

Рассмотрение заявления

Изменение условий лицензии

Аннулирование лицензии

Надзор

Стоимость

Контактные данные

Вам следует подать заявление на получение лицензии, если вы хотите работать в следующих областях:

• деятельность в качестве небанковского финансового учреждения (за исключением сфер деятельности, лицензируемых органом финансового надзора, где лицензии выдаются органом финансового надзора);
• предоставление услуг по опеке и подбору деловых партнеров;
• предоставление услуг виртуальной валюты.

Лицензия выдается Бюро данных об отмывании денег на неопределенный срок.

Деятельность поставщика финансовых услуг регулируется Законом о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ).

Сообщение Лицензия поставщика финансовых услуг (криптовалюта) в Эстонии появились сначала на SOWANA.

Согласно статье 1(5) Регламента (ЕС) № 1072/2009 Европарламента и Совета, лицензия не требуется для следующих международных и внутренних перевозок грузов:

• почтовые транспортировки как универсальная услуга;
• транспортировка поврежденных или сломанных автомобилей;
• перевозка товаров в автотранспортных средствах, максимально допустимая полная масса которых, включая прицеп, не превышает 3,5 тонны;
• перевозка автотранспортом при соблюдении следующих условий:
• перевозимые товары являются собственностью или активами торговца, которые он продал, купил, нанял или арендовал, произвел, спроектировал, обработал или отремонтировал;
• целью рейса является перевозка товаров на предприятие или с предприятия или перемещение товаров внутри предприятия или за его пределами для собственных нужд предприятия;
• в случае таких перевозок используемые автотранспортные средства должны быть укомплектованы персоналом, работающим на предприятии или предоставленным в распоряжение предприятия по договорному обязательству;
• грузовые автотранспортные средства принадлежат предприятию, либо предприятие приобрело их по найму или взяло в аренду, и в случае найма транспортные средства соответствуют условиям, изложенным в Регламенте (ЕС) № 2006/1/ЕС Европарламента и Совета от 18 января 2006 года (об использовании транспортных средств, нанятых без водителя для перевозки грузов по дорогам). Данный пункт не применяется к использованию запасного транспортного средства в случае кратковременной поломки обычно используемого транспортного средства;
• такие грузоперевозки – это просто дополнительная сфера деятельности для предпринимателя.
• перевозка медицинского оборудования, аппаратуры, приборов и других грузов, необходимых для оказания медицинской помощи в чрезвычайных ситуациях, и особенно в случае стихийных бедствий.

Согласно статье 6 (2) Закона об автомобильном транспорте, лицензия не требуется для следующих видов внутренних грузовых перевозок:

• транспортировка снега и льда в связи с уборкой снега и противогололедной обработкой;
• транспортировка сельскохозяйственными производителями сельскохозяйственной продукции покупателям или переработчикам в радиусе 65 км от места деятельности сельскохозяйственного производителя;
• транспортировка дров или щепы переработчиками древесины покупателям или переработчикам в радиусе 50 км от места деятельности переработчика древесины;
• транспортировка умерших;
• транспортировка отходов, сбор и утилизация сточных вод и мусора;
• транспортировка бетона в бетоносмесителях;
• перевозка автопоездом, состоящим из легкового автомобиля и прицепа с полной массой прицепа не более 3 500 килограммов;
• автомобильный транспорт на поезде, состоящий из легкового автомобиля или автомобиля специального назначения, не предназначенного для перевозки грузов, и прицепа, полная масса которого не превышает 3500 килограммов;
• перевозка транспортных средств, животных и оборудования, предназначенных для организации или проведения спортивных мероприятий, автомобильным транспортом или поездом, полная масса которых не превышает 7 500 килограммов.

Лицензия выдается на 10 лет, если заявитель не желает более короткого срока действия.

Эстонская ассоциация автомобильных перевозок (Eesti Rahvusvaheliste Autovedajate Assotsiatsioon (ERAA)) рассматривает заявления на получение лицензии и выдает лицензию предпринимателю на основании административного соглашения с Министерством экономики и коммуникаций.

Правовая основа

• Закон о дорожном транспорте (далее «ЗоАП»);
• Регламент (ЕС) № 1071/2009 Европарламента и Совета, устанавливающий общие правила, касающиеся условий, которые необходимо соблюдать для получения профессии оператора автомобильного транспорта, и отменяющий Директиву 96/26/EC;
• Постановление № 1072/2009 Европарламента и Совета Евросоюза об общих правилах доступа на рынок международных автоперевозок.

Требования к заявителю

Перевозчик – лицо, зарегистрированное в Торговом реестре или Реестре обществ и некоммерческих фондов, имеющее лицензию сообщества, выданную в соответствии с  ЗоАП.

Заявитель и перевозчик должны соответствовать следующим требованиям:

• Заявитель на получение лицензии на эксплуатацию и перевозчик должны соответствовать требованиям Статьи 3(1) Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европейского парламента и Совета и Статьи 7 AWA.
• Заявитель и перевозчик должны быть зарегистрированы в торговом реестре или в реестре некоммерческих объединений и фондов.
• Заявитель и перевозчик должны сообщить лицензирующему органу адрес своего предприятия в Эстонии, где хранятся документы, указанные в статье 5(a) Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европарламента и Совета (если он отличается от места регистрации предприятия в Торговом регистре или Регистре обществ и фондов с целью получения прибыли).
• Заявитель и перевозчик должны иметь безупречную репутацию.
• Заявитель на получение лицензии и перевозчик должны назначить, по крайней мере, одного управляющего перевозчиком, имеющего хорошую репутацию и профессиональную компетентность, который должен постоянно руководить перевозкой.
• В случае смены руководителя перевозки перевозчик должен назначить нового руководителя перевозки, отвечающего этим требованиям.
• перевозчик должен владеть хотя бы одним транспортным средством для перевозки грузов в течение не менее шести месяцев после получения лицензии. Чтобы доказать это, перевозчик должен подать заявление и получить заверенную копию лицензии.
• Заявитель не должен иметь задолженность по налогам, превышающую сумму, указанную в статье 14(5) Закона о налогах, и не должен быть банкротом.
• Заявители должны подтвердить в своих заявлениях на получение лицензии, что они располагают техническим оборудованием и помещениями, необходимыми для осуществления транспортной деятельности в соответствии с требованиями, изложенными в Статье 5(c) Регламента (ЕС) № 1071/2009.
• Лицензиат должен заплатить ERAA сервисный сбор за выдачу лицензии.
• Перевозчик обязан обеспечить выполнение действующих требований к перевозке грузов водителем транспортного средства, осуществляющим для него перевозку грузов по договору найма или договору поручения в соответствии с обязательственным правом.
• Перевозчик обеспечивает, чтобы водитель транспортного средства, осуществляющий перевозку груза по трудовому договору или договору поручения в соответствии с договорным правом, прошел профессиональную подготовку или переподготовку водителей транспортных средств, указанную в разделе 36 (1) ЗоАП, и подготовку по Европейскому соглашению о международной дорожной перевозке опасных грузов, указанную в разделе 39 (1) и (2) ЗоАП, если такая подготовка требуется, и чтобы водитель транспортного средства имел соответствующий документ, подтверждающий прохождение такой подготовки.

Международная деятельность

Если оператор, учрежденный за рубежом, желает создать в Эстонии службу взимания платы (если это не каботажная перевозка, как определено в статье 8 Регламента (ЕС) № 1072/2009), он должен учредить предприятие в Эстонии и подать заявление на получение лицензии.

Предприятие, учрежденное в другом государстве-члене Европейского Союза, Европейской экономической зоны или Швейцарской Конфедерации и имеющее лицензию в этом государстве, может заниматься международной перевозкой грузов в Эстонию или из Эстонии на основании лицензии. Если предприятие, учрежденное в другом государстве-члене Европейского Союза, Европейской экономической зоны или Швейцарской Конфедерации, получившее лицензию в этом государстве, желает осуществлять перевозки грузов между Эстонией и третьим государством, оно должно выполнить требования международного договора, например, подать заявление на получение лицензии на осуществление перевозок в или из третьего государства (§ 22 EIAA).

При выполнении каботажных операций в Эстонии перевозчик, учрежденный в другом государстве-члене Европейского Союза, Европейской экономической зоны или Швейцарской Конфедерации, должен соблюдать требования к каботажным операциям, установленные в статьях 8 и 9 Регламента (ЕС) № 1072/2009. Учрежденное в Эстонии и получившее лицензию в Эстонии предприятие (перевозчик) на основании лицензии может также выполнять услуги по международной перевозке грузов на территории Эстонии. При осуществлении каботажных операций в другом государстве-члене Европейского Союза, Европейской экономической зоны или Швейцарской Конфедерации перевозчик должен соблюдать требования к каботажным операциям, изложенные в статьях 8 и 9 Регламента (ЕС) № 1072/2009.

Если перевозчик желает осуществить перевозку в третью страну или из нее, он должен выполнить требования международного договора между Эстонией и третьей страной, например, подать заявление на получение разрешения на перевозку в третью страну или из нее (статья 22 APA). Каботаж для эстонского перевозчика в третьей стране и для перевозчика из третьей страны в Эстонии на основании международного договора, как правило, запрещен.

Подача и представление ходатайств

Для получения лицензии необходимо представить следующие документы:

• заполненный бланк заявления (60 КБ);
• документ, подтверждающий назначение транспортного менеджера;
• подтверждение профессиональной компетентности организатора перевозок;
• если лицо было назначено управляющим транспортом в соответствии со статьей 4(1) Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европейского парламента и Совета на основе трудовых отношений или в соответствии со статьей 4(2) того же Регламента на основе других договорных отношений, документ, подтверждающий назначение управляющего транспортом, должен сопровождаться или дополняться информацией о типе заключенного договора, сторонах договора, дате заключения договора и его сроке.

Документы, необходимые для подачи заявления на получение лицензии, могут быть поданы в ERAA:

• Внесение в реестр предприятий через государственный портал (для начала пользования услугой необходимо войти в систему с помощью ID-карты, mobiil-ID или Smart-ID)
• печатная версия:

в офисе ERAA в Таллинне, Нарвском мнт. 91, будние дни с 9 утра до 13:00 и с 14:00 до 17:00

в Тартуском филиале, ул. Сепа, 26, пн-сб с 9.00 до 13.00 и с 14.00 до 17.00; четверг. 9.00 до 14.00 и пн. 9.00 до 13.00.

в Пярнуском филиале, Lille iela 4 (бизнес-центр AIDE), комната 208, вторник-четверг 9-13 и 14-17

с электронной подписью на адрес электронной почты: tarvi@eraa.ee или ermo@eraa.ee;

• Отправить по адресу: ERAA Narva mnt 91, 10127 Tallinn

Лицензию можно получить: в офисе ERAA в Таллинне в будние дни с 9 утра до 13 часов и с 14 часов до 17 часов; в офисе в Тарту в понедельник, вторник, среду с 9 утра до 13 часов и с 14 часов до 17 часов, по четвергам с  9.00 до 14.00, пн. 9.00 до 13.00; в офисе в Пярну Туэ, Ср, Ту 9.00 до 13.00 и пн. 9.00 до 13.00 и 14.00.

Индивидуальный предприниматель может попросить выслать ему лицензию заказным письмом, заказным письмом с обратной квитанцией или обычной почтой.

Оплата государственной пошлины

Для подачи заявки на получение лицензии на осуществление деятельности необходимо оплатить сбор за обработку заявки в размере 252 евро (210 евро + НДС).

Рассмотрение заявления

Срок рассмотрения заявления о выдаче лицензии составляет не более 30 календарных дней. Оператор должен быть проинформирован письмом или по электронной почте о том, что лицензия выдана. По истечении срока действия заявления о выдаче лицензии, лицензия не считается выданной по умолчанию.

Лицензия выдается на бумажном носителе законному представителю заявителя или лицу, уполномоченному законным представителем.

Если в заявлении на получение лицензии имеются недостатки, заявителю предоставляется разумный срок для устранения недостатков. Срок, установленный для рассмотрения заявления, приостанавливается на период, отведенный для исправления недостатков. Лицензия выдается на 10 лет, если заявитель не просит о более коротком сроке действия. После истечения срока действия лицензии можно подать заявление на получение новой лицензии при условии выполнения всех требований, предъявляемых к заявителю. Заявление на получение новой лицензии должно быть подано не позднее, чем за 30 дней до истечения срока действия текущей лицензии.

Изменение условий лицензии

В случае каких-либо изменений в данных, содержащихся в документах, поданных вместе с заявлением (например, смена перевозчика, изменение контактных данных), необходимо в течение 28 дней письменно уведомить об этом орган, выдавший лицензию.

Если данные, внесенные в лицензию (например, название компании или адрес), меняются, необходимо подать заявление на получение новой лицензии.

В случае утери, кражи, уничтожения лицензии или изменения адреса перевозчика, указанного в данном документе, можно подать заявление на получение новой лицензии, срок действия которой не превышает срок действия заменяющей лицензии. За подачу заявления на замену лицензии ERAA уплачивает сервисный сбор в размере 21,60 евро (18 евро + НДС). Стоимость услуг можно оплатить на месте наличными, банковской картой или банковским переводом заранее.

Приостановление действия лицензии и прекращение предпринимательской деятельности

Чтобы приостановить действие лицензии на определенный срок или аннулировать ее по собственному желанию, предприниматель должен подать письменное заявление в лицензирующий орган.

Приостановление или аннулирование лицензии

Действие лицензии может быть приостановлено на определенный срок:

• По причинам, изложенным в статье 13(3) Регламента (ЕС) № 1071/2009, статье 12(1) и (2) Регламента (ЕС) № 1072/2009, статье 43(1) Закона об Общей части Делового кодекса.
• Если перевозчик, его транспортный менеджер или водители транспортных средств, которые осуществляют или осуществляли перевозку грузов для перевозчика на основании трудового договора или договора о работе, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, были наказаны более одного раза за серьезное уголовное преступление, указанное в статье 6(1)(b) Регламента (ЕС) № 1071/2009, или было установлено, что наказания за это преступление не были исключены из реестра в иностранном государстве с момента вступления в силу закона о реестре наказаний. (b) Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европейского парламента и Совета о наказаниях, наказания за которые не были удалены из реестра наказаний в соответствии с Законом о реестре наказаний, или было установлено, что в случае данного правонарушения в иностранном государстве срок удаления наказаний, предусмотренный статьей 24 Реестра наказаний, не истек с момента вступления в силу решения, принятого в иностранном государстве.
• Если перевозчик или его транспортный менеджер, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, был наказан по статье 279 Уголовного кодекса за воспрепятствование государственному надзору за соблюдением водителями автотранспортных средств требований к рабочему времени, времени вождения и времени отдыха, и данные о наказании за это преступление не были удалены из судимости в соответствии с Законом о судимости.
• Если перевозчик нарушил требование статьи 5(3) ЗоАП и не устранил недостатки в течение срока, указанного в предписании, выданном за это нарушение.
• Если перевозчик, управляющий его транспортом или водители транспортных средств, которые осуществляют или осуществляли для перевозчика перевозку грузов на основании трудового договора или договора обязательства, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, были наказаны более одного раза за правонарушение, предусмотренное статьями 261’6-261’9 Закона о дорожном движении.

Лицензия может быть признана недействительной:

• на основаниях, изложенных в статье 13(3) Регламента (ЕС) № 1071/2009, статье 12(1) и (2) Регламента (ЕС) № 1072/2009 и статье 37(2) Закона об Общей части Кодекса предпринимательской деятельности;
• если перевозчик не устранил недостатки в течение установленного срока в соответствии с предписанием, выданным в соответствии с ЗоАП или разделом 139(4) Закона о дорожном движении;
• если перевозчик, его транспортный менеджер или водители транспортных средств, которые осуществляют или осуществляли перевозку грузов для перевозчика на основании трудового договора или договора о работе, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, были наказаны более одного раза за серьезное уголовное преступление, указанное в статье 6(1)(b) Регламента (ЕС) № 1071/2009, или было установлено, что наказания за это преступление не были исключены из реестра в иностранном государстве с момента вступления в силу закона о реестре наказаний. (b) Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европейского парламента и Совета о наказаниях, наказания за которые не были удалены из реестра наказаний в соответствии с Законом о реестре наказаний, или было установлено, что в случае данного правонарушения в иностранном государстве срок удаления наказаний, предусмотренный статьей 24 Реестра наказаний, не истек с момента вступления в силу решения, принятого в иностранном государстве;
• если перевозчик или его транспортный руководитель, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, более одного раза подвергался наказанию по статье 279 Уголовного кодекса за воспрепятствование государственному надзору за соблюдением водителями автотранспортных средств требований к рабочему времени, времени проезда и времени отдыха, и данные о наказании за это преступление не сняты с судимости в соответствии с Законом о судимости;
• если перевозчик, управляющий его транспортом или водители транспортных средств, которые осуществляют или осуществляли для перевозчика перевозку грузов на основании трудового договора или договора обязательства, осуществляя перевозку грузов за вознаграждение или за свой счет, были наказаны более одного раза за правонарушение, предусмотренное статьями 261’6-261’9 Закона о дорожном движении:
• если владелец лицензии не получил соответствующую лицензию в течение шести месяцев с начала действия лицензии или если невозможно предоставить ему соответствующий документ;
• если, как того требует статья 7(10) ЗоАП , перевозчик не имеет в пользовании транспортных средств, в отношении которых он был обязан подать заявление о выдаче разрешения и получить его копию в течение шести месяцев со дня вступления разрешения в силу.

Возврат лицензий

Если действие лицензии приостановлено на определенный срок или признано недействительным, она должна быть возвращена в орган, выдавший лицензию, в течение пяти рабочих дней после уведомления о решении о приостановлении действия или признании ее недействительной.

Требование о возврате не применяется, если лицензия была отозвана в связи с потерей, кражей или уничтожением.

Надзор

ERAA и Министерство экономики и коммуникаций контролируют соблюдение лицензиатом условий, наложенных на него при выдаче лицензии.

На дорогах наличие водительских удостоверений контролируется полицией и пограничной службой.

Стоимость

Помощь в получении лицензии по договоренности.

Контакты

Для получения детализированных сведений о выдаче лицензии на перевозку грузов  в Эстонии свяжитесь, пожалуйста, с нами. Мы ответим на интересующие вопросы и поможем вам получить лицензию на грузовые перевозки.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78

Пишите: info@sowana.ee

Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Вы заслуживаете получения точной информации и помощи внимательных специалистов!

Сообщение Лицензия Сообщества для осуществления перевозки грузов в Эстонии появились сначала на SOWANA.

Правовая основа
Требования к заявителю
Международная деятельность
Подача ходатайств
Оплата государственной пошлины
Рассмотрение заявления
Изменение условий
Аннулирование лицензии
Надзор
Стоимость
Контакты

Лицензия необходима для осуществления платных национальных и международных пассажирских перевозок (нерегулярные перевозки, маршрутные такси) автобусами (от 10 мест, включая место водителя) и автомобилями с 6-9 местами для сидения (включая место водителя).

Лицензия на ведение бизнеса выдается сроком на десять лет, если заявитель не желает более короткого срока.

На основании административного договора, заключенного с Министерством экономики и коммуникаций, выдает лицензию Эстонская ассоциация международных автоперевозок (Eesti Rahvusvaheliste Autovedajate Assotsiatsioon (ERAA)).

• Закон об общественном транспорте (ÜTS);
• Закон о транспортировке автотранспортных средств (AutoVS);
• Общие правила перевозки пассажиров маршрутными такси, нерегулярной перевозки автобусами, такси пассажиров и багажа;
• Регламент (ЕС) № 1071/2009 Европарламента и Совета, определяющий общие правила, касающиеся условий, необходимых к соблюдению для получения профессии оператора автомобильного транспорта, и отменяющий Директиву 96/26/EC;
• Регламент (ЕС) № 1073/2009 Европарламента и Совета об общих правилах доступа на международный рынок услуг автобусного транспорта и внесении изменений в Регламент (ЕС) № 561/2006;
• Регламент Еврокомиссии (ЕС) № 361/2014, устанавливающий подробные правила применения Регламента (ЕС) № 1073/2009 Европарламента и Совета в отношении документов на перевозку пассажиров автобусами и отменяющий Регламент Комиссии (ЕС) № 2121/98.

Заявитель на получение разрешения ассоциации должен соответствовать следующим требованиям:

• Он должен быть зарегистрирован в Коммерческом реестре или Реестре некоммерческих ассоциаций и фондов (Статья 43(2) LCF).
• Должен указать адрес своего зарегистрированного в Эстонии офиса, где хранятся основные коммерческие документы (если этот адрес отличается от адреса, зарегистрированного перевозчиком в Коммерческом регистре или Регистре некоммерческих объединений и фондов) (§ 43 (3) GET).
• Должен быть на хорошем счету (части 4-6 статьи 43 ЗОТ).
• Назначить одного или нескольких организаторов перевозок с хорошей репутацией (часть 7, статья 43 ZOOT).
• Предприниматель не должен иметь задолженности по налогам и не должен быть признан банкротом (часть 1, статья 47 ЗоПП).
• За выдачу разрешения на эксплуатацию необходимо оплатить государственную пошлину в ERAA (Статья 46(7) ЗОТ).
• В течение шести месяцев после получения разрешения перевозчик должен иметь в пользовании одно или несколько транспортных средств, на которые оператору была выдана заверенная копия разрешения на объединение (Регламент (ЕС) № 1071/2009, Статья 5(1)(b)).

Если иностранный предприниматель желает создать в Эстонии компанию, занимающуюся перевозкой пассажиров за вознаграждение (за исключением каботажа, определенного в статье V Регламента (ЕС) № 1073/2009), он должен учредить компанию в Эстонии и подать заявление на получение лицензии на эксплуатацию.

Предприятие, учрежденное в другом государстве-члене Евросоюза или Европейской экономической зоны, получившее лицензию на осуществление деятельности в этом государстве-члене, может осуществлять международные пассажирские перевозки в Эстонию или из Эстонии на основании этой лицензии.

Если предприятие, учрежденное в другом государстве-члене Евросоюза или Европейской экономической зоны и имеющее лицензию на деятельность в этом государстве, желает осуществлять международные пассажирские перевозки между Эстонией и третьей страной, оно должно выполнить требования международного соглашения, например, подать заявление на получение лицензии на перевозку в третью страну или из нее (статья 22 AutoVS).

При осуществлении каботажа в Эстонии предприятие, учрежденное в другом государстве-члене Евросоюза или Европейской экономической зоны, должно соответствовать требованиям каботажа, установленным в главе V Регламента (ЕС) № 1073/2009.

Для получения лицензии на ведение бизнеса необходимо представить следующие документы:

• Заполненная петиция(52 КБ).
• Учредительный договор или договор о слиянии (за исключением организации, внесенной в коммерческий регистр).
• Документ, подтверждающий назначение организатора перевозки.
• Документ, подтверждающий профессиональную компетентность организатора перевозки.

Если соответствующее лицо было назначено перевозчиком на основании трудового договора в соответствии со статьей 4(1) Регламента (ЕС) № 1071/2009 или на основании других договорных соглашений в соответствии со статьей 4(2) того же Регламента, тип, стороны, дата заключения и срок действия договора должны быть внесены или добавлены в доказательство назначения. Документальное подтверждение финансовых возможностей, указанных в статье 7 Регламента (ЕС) № 1071/2009 Европейского парламента и Совета (если не доступно в электронном формате).

Документы, необходимые для подачи заявления на получение лицензии на ведение бизнеса, могут быть поданы:

• через регистр хозяйственной деятельности через государственный портал

(чтобы начать пользоваться услугой, необходимо войти в систему с помощью ID-карты, mobiil-ID или Smart-ID);

• на бумаге в контору ERAA в Таллинне (Нарва мнт., 91, Таллинн 10127) по рабочим дням 9-13 и с 14-17;
• отправкой с цифровой подписью по адресу электронной почты: tarvi@eraa.eeили ermo@eraa.ee;
• отправкой по почте по адресу ERAA Narva mnt 91, 10127 Tallinn.

Разрешение можно получить в офисе ERAA в Таллинне или в соответствующем заявителю филиале ERAA в рабочее время с 9 до 13 часов и с 14 до 17 часов.

По просьбе торговца разрешение на ведение бизнеса должно быть отправлено ему по почте.

Для подачи заявления на получение льготы необходимо оплатить регистрационный сбор в размере 234 евро (195 евро + НДС).

Стоимость услуги может быть оплачена на месте наличными, банковской картой или по предоплате.

Срок обработки составляет до 30 календарных дней.

Оператор должен быть уведомлен о выдаче разрешения по обычной почте или электронной почте.

Разрешение на эксплуатацию выдается в бумажном виде законному представителю заявителя или лицу, уполномоченному законным представителем.

Если в ходатайстве обнаружены недостатки, заявителю предоставляется разумный срок для их устранения.

В течение срока, отведенного на устранение недостатков, срок рассмотрения заявления приостанавливается.

Разрешение на эксплуатацию выдается сроком на 10 лет, если заявитель не желает, чтобы оно было выдано на более короткий срок.

По истечении срока действия разрешения на эксплуатацию может быть подана заявка на новое разрешение на эксплуатацию при условии выполнения всех требований, применимых к заявителю.

Заявление на новое разрешение на эксплуатацию должно быть подано не менее чем за 30 дней до истечения срока действия текущего разрешения на эксплуатацию.

В случае изменения данных, содержащихся в документах, поданных вместе с заявлением о выдаче разрешения (например, смена организатора перевозки, изменение контактных данных), письменное уведомление должно быть направлено лицу, выдающему разрешение, в течение 28 дней.

Если информация, указанная в вашей лицензии на ведение бизнеса (например, название или адрес), изменится, вы должны подать заявление на получение новой лицензии.

Приостановление действия лицензии и прекращение предпринимательской деятельности

Чтобы приостановить действие разрешения на эксплуатацию на определенный период времени или отозвать разрешение, оператор должен подать письменный запрос в разрешительное агентство.

Если действие разрешения на эксплуатацию было приостановлено или если оно было признано недействительным, документ должен быть возвращен в выдавшее его учреждение, но не позднее чем в течение пяти рабочих дней.

• На основании письменного заявления самого перевозчика
• В деятельности перевозчика имели место следующие обстоятельства:
• Владелец разрешения или организатор перевозки не соответствует предъявляемым к нему требованиям;
• Данные о владельце разрешения не совпадают с данными о разрешении;
• Водитель общественного транспорта, работающий на владельца лицензии, наказывается за свою профессиональную деятельность (статья 53(1)(3) ЗОТ);
• Намеренно предоставил неверную информацию во время подачи заявления на получение разрешения, что повлияло на решение по заявлению.

Надзор

ERAA и Министерство экономики и коммуникаций должны следить за тем, чтобы владелец разрешения на эксплуатацию соблюдал условия, наложенные на него в течение срока действия этого документа.

На дорогах наличие лицензий на ведение бизнеса контролируется полицией и пограничной службой.

Помощь в получении лицензии по договоренности.

Законы:

Закон об автомобильных перевозках

Для получения детализированных сведений о получении лицензии на пассажирские перевозки в Эстонии свяжитесь, пожалуйста, с нами. Мы ответим на интересующие вопросы и поможем вам получить лицензию пассажирские перевозки.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78

Пишите: info@sowana.ee

Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Вы заслуживаете получения точной информации и помощи внимательных специалистов!

Сообщение Ходатайство о лицензии на пассажирские перевозки в Эстонии появились сначала на SOWANA.

В республике отсутствуют налоги с нераспределенной прибыли, что делает офшор в Эстонии привлекательным. Помимо этого зарегистрированная оффшорная компания в Эстонии имеет немало преимуществ. Подробнее об том читайте внизу страницы, где мы отвечаем на наиболее распространенные вопросы.

Сколько стоит регистрация оффшора в Эстонии

Регистрация оффшора в Эстонии с помощью SOWANA стоит:

• 500 евро – саморегистрация компании через e-rezident;
• 750 евро – с личным присутствием;
• 950 евро – без личного присутствия (по доверенности).

Что включено в регистрационный взнос?

• Консультационные вопросы.
• Сбор необходимой документации
• Перечисления в бюджет и оплата услуг нотариуса.
• Оплата первого года действия юридического адреса в республике.
• Оплата деятельности контактного лица – резидента эстонской республики на протяжении 12 месяцев.
• Перевод документации на 1 чел.
• Производство печати.
• Заверка учредительной документации у нотариуса.
• Внесение в Эстонский коммерческий регистр информации о выгодоприобретателе предприятия.

Эстония – это офшор или нет?

Оффшорная зона – это страна, в которой установлен специальный режим регистрации и деятельности нерезидентов и их фирм. В этом ракурсе Эстония – это не оффшорная зона.

Что дает клиенту эстонский оффшор?

Видимые преимущества открытия эстонского предприятия:

Любые компании в стране открываются по стандартной процедуре. Преимущество заключается в том, что предприятие в Эстонии может быть создано в течение нескольких дней, и учредитель не обязан делать денежные взносы в момент открытия предприятия. Очевидным преимуществом является то, что компания не будет располагаться в районе, который считается районом с низким налогообложением, и не будет являться группой риска для международных банковских и торговых операций.

В то же время, как и у любого эстонского предприятия, в Эстонском торговом регистре существует обязанность вести бухгалтерский учет, подавать годовой бухгалтерский баланс, а имена учредителей предприятия находятся в открытом доступе. Если учредитель не хочет раскрывать свои личные данные, у него есть возможность открыть компанию в Эстонии, где учредителем может быть оффшорная компания из тех налоговых зон, которые не раскрывают имена бенефициаров.

Полученные в стране лицензии для работы могут быть использованы в других странах Евросоюза, при уведомлении соответствующих органов этих стран.

О налоговой системе

Налоговая система Эстонии уникальна тем, что у нее отсутствует налог на нераспределенную прибыль. Такого нет в европейских оффшорах и других странах Европейского Союза. Это обеспечивает буфер безопасности для компаний, которые могут реинвестировать всю прибыль в свою дальнейшую деятельность. А для иностранного капитала это становится привлекательным в виде открытия холдинговых структур, в которых материнская компания находится на территории Эстонии.

Такие холдинговые структуры открывают большие возможности в плане оптимизации налоговой нагрузки. Преимущество заключается в том, что правила тонкой капитализации в Эстонии не применяются. Тем не менее, эстонская налоговая служба существует, и в Эстонии необходимо правильно вести бизнес.

Если у вас нет желания регистрировать собственную фирму, можно купить оффшор в Эстонии и интегрировать бизнес в оффшоры Европы.

Для получения более подробной информации о регистрации оффшора в Эстонии, пожалуйста, свяжитесь с нашим офисом. Вам ответят на все вопросы и помогут открыть эстонский офшор и банковский счет в иностранных банках или платежной системе по Вашему выбору.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78
Пишите: info@sowana.ee
Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Вы заслуживаете получения точной информации и помощи внимательных специалистов!

Сообщение Регистрация оффшора в Эстонии. Европейские оффшоры появились сначала на SOWANA.

Преимущества регистрации компании в Эстонии и откуда такой высокий интерес бизнес-сообщества к прибалтийской республике?

Все дело в стратегии государства по формированию среды удобной для бизнеса. Для того чтобы открыть фирму в Эстонии, нерезиденту с гражданством РФ или любой другой страны не нужно преодолевать множество бюрократических барьеров: достаточно придерживаться простых правил.

Но главным преимуществом открытия компании в Эстонии, считается отсутствие налога на нераспределенную прибыль. Эта особенность законодательства делает возможным наращивать и реинвестировать капитал. Открывать новые возможности для оптимизации налоговой нагрузки и развивать бизнес.

Фирма в Эстонии: плюсы и минусы

— Простой и быстрый процесс регистрации компании. В среднем, компанию регистрируют менее, чем за 3 часа и это не миф, а реальность.

— Создание фирмы в Эстонии не предполагает обязанности распределять полученную прибыль.

— Одно из главных преимуществ компании в Эстонии, это Подоходный налог. Если компания получает доход со своей экономической деятельности и зарегистрирована в Эстонии, то она не должна платить подоходный налог на свою прибыль, если она вкладывает эти деньги в свой бизнес. Конечно, если вы вынимаете средства из компании или тратите их на расходы, которые не связаны с ее экономической деятельностью вашей фирмы, тогда подоходный налог уплачивается.

— Низкие затраты на регистрацию компании. Компанию можно зарегистрировать с уставным капиталом 0 евро. А стандартный уставной капитал составляет 2500 евро. Но эту выплату можно отсрочить. Начать компанию с нулем и заплатить 2500 евро позже, когда у вас появятся средства.

— Владельцем компании может стать любой нерезидент страны (физическое или юридическое лицо).

— Компания в Эстонии может принадлежать и управляться одним и тем же лицом.

— Нет требований по размеру заработной платы и условий приема на работу.

— Создание компании в Эстонии — залог минимальных расходов на содержание предприятия.

— Простая отчетность и понятный алгоритм предоставления документации.

— Гражданину РФ или другой страны, зачастую выгодно приобретать и регистрировать на компанию транспортные средства и/или недвижимость.

— Открытие фирмы в Эстонии делает возможным нерезиденту получить статус фирмы-налогоплательщика Евросоюза и оформить VAT и EORI номера.

— Опция «стать электронным гражданином» – то есть, открытие компании в Эстонии и оформление e-residence (карта резидента) дает возможность, после регистрации управлять компанией удаленно, подписывать документы электронной подписью, иметь доступ ко всем услугам государства, к реестрам и регистрам в Эстонии, при этом не являясь гражданином этой страны.

— Эстония разрешает нерезиденту открыть фирму, а затем и банковский счет в престижных европейских банках и платежных системах. Можно удаленно пользоваться удобным интернет-банкингом эстонских организаций.

— Идеально налаженная работа государственных структур и комфортное взаимодействия с бюрократической машиной на английском, русском или эстонском языках.

— Регистрация фирмы в Эстонии нерезидентам, открывает новые перспективы для владельцев долгосрочной рабочей визы «Д». Часто это становится подходящим способом в дальнейшем оформить ВНЖ в Эстонии.

— У Эстонии заключен договор об избежании двойного налогообложения почти со всеми странами мира.

– Эстония находится на территории Европейской экономической зоны и входит в состав Европейского союза. В Эстонии применяются все законы, принятые в ЕС и это дает фактически возможность выхода на европейский рынок.

— Открыть компанию в Эстонии выгодно бизнесу, для которого важно быстро и экономно зарегистрировать интеллектуальную собственность, получить европейские товарные знаки и патенты.

— Удобное географическое расположение Эстонии, близость к РФ, а так же Латвии, Финляндии и Швеции.

— Одним из плюсов решения открыть фирму в Эстонии считается возможность получения неограниченных займов от пайщика. Это способ генерировать доход в формате ежегодных выплат процентов. В самой Эстонии нет обязанности платить налоги, обязанность возникает в стране резиденции физического лица.

— Для того, чтобы открыть ООО в Эстонии не требуется участие местного гражданина в руководящем органе компании: учредители, члены правления эстонской фирмы могут быть гражданами других государств.

И еще, неочевидные, но важные аргументы в пользу открытия компании в Эстонии:

— Эстония была не раз оценена, как страна с хорошей репутацией и отличными системами. Например, в 2019 году, Эстония получила за свою налоговую систему первое место, а в 2017 году Эстония получила первое место за активность предпринимательства.

— В Эстонии вы сможете найти высококвалифицированную рабочую силу. 86%, согласно статистике, взрослых в Эстонии владеют иностранным языком. Эстонцы фактически могут и готовы работать на интернациональные компании, и они владеют иностранными языками.

— Правовая и судебная система в Эстонии прозрачная и понятная. Вместе с тем в стране достаточно инновационное правительство. Законы в Эстонии меняются часто, согласно требованиям на рынке. Страна готова адаптироваться и под фактическую ситуацию на рынке.

Минусы открытия компании в Эстонии

К минусам можно отнести особенности работы готовой компании.
В настоящий момент, открыть банковский корпоративный счет для эстонской компании сложнее, чем раньше. Сейчас приходится объяснять банку, почему вы открываете бизнес в стране, подтверждать существование контрактов с эстонскими контрагентами, доказывая наличие связи с Эстонией. Тем не менее все подобные сложности можно решить достаточно легко.

Варианты и стоимость открытия компании в Эстонии

• Регистрация компании в Эстонии (личное присутствие) — 750 евро.
• Регистрация компании в Эстонии (без личного присутствия) — 950 евро
• Самостоятельная регистрация предприятия онлайн (e-residence) — 500 евро

Что входит в стоимость?

• Пошаговая инструкция и консультации на каждом этапе.
• Формирование пакета документации.
• Оплата всех гос. пошлин и нотариального сервиса.
• Юридический адрес, прием и переадресация корреспонденции на 1 год.
• Услуга контактного лица в Эстонии на 1 год.
• Перевод документов для 1 человека.
• Изготовление печати.
• Получение нотариально заверенных учредительных документов (B-card, учредительный договор и устав).
• Внесение информации о бенефициаре компании в Коммерческий регистр Эстонии.

Какие документы входят в регистрационный пакет?

После прохождения процедуры регистрации вы становитесь владельцем компании. Ваш статус подтверждает комплект нотариально заверенных учредительных документов:

• Сшивки учредительного решения/договора и устава на эстонском языке.
• B-card — расширенной выписки из Коммерческого Регистра на английском или эстонском языке (на Ваш выбор).
• Договора на оказание услуги контактного лица и юридического адреса на 1 год вперед.

Как открыть фирму в Эстонии, инструкция

• Сначала, вам необходимо выбрать наименование для будущей компании, определить виды деятельности, доли учредителей и обратиться к нам!

• Следующим шагом станет однодневное путешествие в Таллин, для участия в процедуре личной регистрации фирмы. Возможен вариант удаленной регистрации по доверенности. Для этого необходимо отправить нам документы, заверенные нотариусом (образцы предоставляются).

• На заключительной стадии, после внесения данных о зарегистрированной компании в Коммерческий регистр, для эстонской компании начинает действовать режим «наибольшего благоприятствования». В течении этого времени можно лично или дистанционно открывать банковские счета. Мы поможем определиться с выгодным и подходящим для вашего бизнеса банком.

Как открыть фирму в Эстонии в кратчайшие сроки

Преимущества открытия компании в Эстонии, это возможность благополучно завершить процедуру регистрации всего за 1 день. Как в ситуации личного присутствия заявителя, так и в случае удаленного процесса. Размещение информации о созданной компании в Коммерческом регистре Эстонии осуществляется в течение 1-5 рабочих дней.

Протокол и сроки регистрации установлены действующим законодательством, не подлежат изменениям в случаях создания новой или при покупке уже действующей компании.

Как выбрать оптимальную форму компании

Анализируя кейсы успешных заказчиков, специалисты Sowana пришли к выводу о преимуществах Товарищества с ограниченной ответственностью (OÜ) перед всеми остальными формами компаний.

OÜ — аналог ООО в РФ или Украине:
• Уставной капитал от 2 500 евро. Разрешена регистрация без формирования уставного капитала, с обязанностью внесения средств в случаях начисления и выплаты дивидендов.
• Учредителями может быть один человек или неограниченное количество физических или юридических лиц.
• Руководство осуществляется правлением, состоящим минимум, из одного человека, который одновременно может быть учредителем компании. Заработная плата членам правления может не начисляться и не выплачиваться, если изначально нет такой цели.
• Пакет учредительной документации включает в себя учредительный договор и устав компании.
• Отчетность сводится к предоставлению ежегодного отчета по результатам финансового года.
• Печать не входит в число обязательных требований, она может быть заменена личной или электронной подписью при заключении договоров.

Сколько стоит открыть фирму в Эстонии?

Расходы на содержание компании в Эстонии включают в себя стоимость услуг:

•Контактное лицо на 1 год (требование эстонского законодательства) — со второго года деятельности — 200 евро.
•Юридический адрес, с сервисом обработки входящей корреспонденции (сканирование, пересылка) на 1 год — со второго года деятельности — 150 евро.
•Ежегодный отчет (Требование эстонского законодательства для компаний не ведущих деятельность в течение 12 месяцев) — от 150 евро.
•Ведение бухгалтерии:

Стоимость ежемесячных бухгалтерских отчетов (рассчитывается в индивидуальном порядке):
— если деятельность не велась, ежемесячная оплата не нужна;
— если в течение месяца было от 2 до 5 проводок и нет VAT номера, требуется только годовой отчет;
— если у вас есть VAT номер, вы выплачиваете себе зарплату, ведете активную деятельность и вам нужна помощь бухгалтера —
от 50 евро в месяц.

Особенности регистрации компании в Эстонии.

•Если доверенность, которая нужна для удаленной регистрации компании, выдана в России, Украине, Польше, Литве, Латвии или Италии — разрешается использовать стандартную форму. Для доверенности, изготовленной в других государствах, необходимо процедура апостилирования.

•Если учредитель компании — юридическое лицо, необходима оплата минимального уставного фонда (2500 евро). На учредителей — физических лиц это правило не распространяются.

•Информация о членах правления и пайщиках компании публикуются в Коммерческом регистре Эстонии и доступна всем желающим.

Обращайтесь в Sowana, мы поможем открыть компанию в Эстонии и предоставим дальнейшее сопровождение вашего бизнеса.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78
Пишите: info@sowana.ee
Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Вы заслуживаете точной информации и внимательных специалистов!

Сообщение Компания в Эстонии: преимущества, плюсы и минусы появились сначала на SOWANA.

Понятие КИК в Украине

Контролируемая иностранная компания – это структура, которая управляется резидентом другой страны. Что же делать с этой структурой, как с ней обращаться, чтобы не попасть под действие постоянно меняющихся законов?

Понятие о КИК появилось в законе страны не случайно. Оно пришло из мировой практики. Во всех цивилизованных странах подразумевается, что, если у лица есть некая нерезидентная компания, которая не может попасть под налогообложение того места, где проживает ее владелец, то он все равно обязан задекларировать эту компанию и выплачивать налоги с ее прибыли. Причем налоги платятся с вменяемых доходов. То есть если даже владелец не получил их на руки, он должен заплатить часть этой прибыли в виде налога.

Государство заинтересовано в том, чтобы собрать налог с иностранной компании, управляемой со своей территории. Это очевидно. Кроме того, современный мир становится все более открытым, страны взаимодействуют между собой и обмениваются данными, в том числе и финансовыми. Движение активов очень легко проследить. Поэтому смысла скрывать их нет.

Контролируемая иностранная компания заняла свое место в законодательстве Украины совсем недавно. Под этим понятием подразумевается юридическое лицо или структура, зарегистрированные на территории иностранного государства, которая находится под контролем резидента Украины (физического или юридического лица). Если у человека есть нерезидентная компания, он должен понимать, что она теперь попадает под законодательное регулирование. Следовательно, необходимо отнестись к этому факту со всей серьезностью.

Фактически, контролируемая иностранная компания по закону – это юр лицо любого типа, которое зарегистрировано в иностранном государстве, но контролируются украинским резидентом. Такое широкое определение позволяет законодателям вольно трактовать понятие КИК и, следовательно, избегать любых юридических уловок при попытке уйти от налогов. Поэтому игнорировать этот закон невозможно. И каждый контролер обязан зарегистрировать свою компанию, чтобы избежать санкций за не уведомление о наличии КИК и штрафов.

Контролирующие лица

Контролерами КИК называют физические лица, у которых есть доля в заграничной компании в размере более 50%. А также лица, которые владеют от 10% доли, при условии, что в компании есть несколько резидентов Украины, владеющих долями, и совокупный размер их участия в иностранной компании составляет от 50%.

Существует три критерия, на основании которых лицо признается контролирующим. Во-первых, это наличие нерезидентной компании, в которой вы являетесь акционером или имеете бенефициарное владение через траст. При этом номинальные акционеры указывают количество акций и можно посчитать их доли (больше 50% или меньше), исходя из общего выпущенного количества акций.

Во-вторых, чтобы избежать такой ситуации, когда владельцы пытаются обойти цифру 50%, дробя долю между несколькими контролирующими лицами, законодатель ввел еще один критерий. Вы будете признаны контролирующим лицом даже с цифрой более 10% доли, если вместе с вами компанию контролируют другие резиденты Украины. То есть, подразумевается, что вы их знаете и фактически являетесь компаньонами, то есть группой лиц, контролирующих компанию. В этом случае, все резиденты с долей от 10% должны отчитываться перед налоговой.

Этот второй критерий вызывает массу дискуссий. Ведь ситуации бывают разные. Например, вы можете не знать других участников. Или акционеры постоянно менялись и теперь непонятно есть ли там резиденты Украины и владеют ли они более 10% акций. Что делать в таких ситуациях? Это непростой вопрос, который требует индивидуального подхода. И уже на этом этапе ясно, что работать с этим законом непросто.

В-третьих, если лицо осуществляет фактический контроль (отдельно или вместе с другими резидентами) над иностранной компанией, то это лицо считается контролирующим и должно отчитываться. То есть, даже если у вас нет акций или бенефициарного владения юридическим лицом, но вы им распоряжаетесь и управляете, то вы попадаете под действие закона о КИК и несете ответственность как контролирующее лицо.

Этот третий критерий применим, например, к нечистым на руку чиновникам, которым по закону запрещено иметь нерезидентные компании. Под него же попадают бизнесмены, которые не желают показывать наличие таких компаний и регистрируют их на третьих лиц.

Например, всевозможные журналистские расследования, в которых разоблачают таких контролирующих лиц, теперь подвергаются строгой проверке юристами в различных банковских учреждениях, на которые возложена ответственность по выявлению реальных бенефициарных собственников, конкретных контролирующих лиц. Одновременно непонятно, как именно определять бенефициара, когда документы говорят про одно лицо, а журналисты – про совершенно другое. Пока на этот счет ведутся дискуссии на различных банковских конференциях и в кулуарах.

Что такое доля в КИК?

Что представляет собой доля в иностранной компании и как ее определяет наше законодательство? Подразумевается, что доля – это некая часть корпоративных прав, которыми наделен человек. И эти права дают ему определенные выгоды и возможности. Закон определяет эту долю как долю голосов в высшем управляющем органе. Благодаря им человек имеет, во-первых, классические право избираться и голосовать, во-вторых, право на получение причитающейся ему части прибыли. И, в-третьих, право на получение части активов при ликвидации. Это классическое понятие, которое описывает долю в резидентной компании. Существуют также льготы, которые действую при получении прибыли и ликвидации.

Фактический контроль в КИК

Итак, разобравшись с тем что такое контролируемая нерезидентная компания, можно перейти к основному вопросу, который занимает юристов. Это вопрос о фактическом контроле. В налоговом кодексе фактический контроль толкуют довольно широко, что сильно ограничивает любые возможности ухода от ответственности.

Фактический контроль предполагает, что лицо оказывает существенное влияние на решения, принимаемые в рамках конкретного юридического лица. Это влияние затрагивает основные сферы полномочий компании: распоряжение активами и прибылью, заключение соглашений, прекращении деятельности. Контроль предполагает возможность давать указания органам управления юридического лица. Например, если вы можете позвонить и дать указания, а на другом конце их будут беспрекословно исполнять, то это уже юридический контроль.

Или, если вы ведете переговоры от имени компании, но оформляются их результаты лишь формально, минуя вас, то это также является случаем юридического контроля.

Один из самых важных критериев контроля, учтенных в законе, является наличие доверенности на осуществление важных сделок от имени юридического лица. При этом упоминается доверенность, выданная на срок более одного года. Этот срок, который особо оговорен в законодательстве, дает интересную трактовку. Если буквально интерпретировать статью закона, то доверенность, выданная на год и менее года, уже не подпадает под статью.

Из практики известно, что в подавляющем большинстве случаев, доверенности выдаются на срок год и менее года. Доверенность от компании выданная на срок более года – это редкость. И если буквально трактовать эту норму, то выходит, что лицо с такой доверенностью до года, не осуществляют фактический контроль. Поэтому появляется следующий вопрос, который нужно проконтролировать – это вопрос фактического контроля через осуществление операций по банковским счетам юр лиц. Однако, лица, которые проводят банковские операции от лица компании, все же зафиксированы в банковской системе и, следовательно, они осуществляют подтвержденный фактический контроль, а значит подпадают под действие закона.

Еще одна ситуация – это указание лица в качестве учредителя, бенефициара юридического лица при открытии счета компании. Здесь также в силу вступает критерий, на основании которого определяется фактический контроль. Что это за критерий?

В настоящее время юридические лица Украины, которые имеют в своей структуре нерезидентные компании (в виде акционеров или участников), обязаны обновить информацию в своем резидентном банке. Кто же является конечным бенефициаром такой компании? Банк сталкивается со сложностями, пытаясь оформить номинального акционера как бенефициара такой компании. Ведь банку известно, кто управляет компанией. Здесь можно очень долго допытываться про нерезидентного учредителя, но вероятность того, что какой-то панамец или киприот действительно (а не номинально) является собственником активов в Украине, стремится к нулю. Поэтому украинские банки стараются докопаться до бенефициарного собственника и часто просят предоставить трастовые декларации, проводят ревью, изучают чеки и так далее.

У банков есть справочники, где указаны номинальные собственники. Понятно, что когда человек является акционеров в тридцати акционерных обществах, то сложно доказать, что именно он является фактическим бенефициаром. Часто на эту роль берут другого резидента Украины. Сейчас вся подобная информация открыта для проверяющих структур. И если никто не уведомил их о владении КИК, то есть большой риск попасть под штрафы по этому критерию.

Далее мы читаем в законе, что понятие фактического контроля содержит исключения. К ним относятся лица, которые управляют имуществом через доверенность. И если читать закон, то можно заметить одну интересную деталь. Помимо адвокатов, аудиторов, трастовых управляющих, менеджеров, протекторов, гарантов, страховщиков и прочих таких управляющих, упоминается еще одна своеобразная профессия – инфорсер.

Мало кто точно знает, что подразумевается под словом инфорсер, а значит здесь есть некий простор для манипуляций. Если ввести это слово в Гугл, то первое, что он выдаст – это «вышибала в баре». Как этот термин отвечает понятию контроля в КИК – не ясно. А значит, на этом пункте можно очень хорошо сыграть.

Итак, каждый законопослушный владелец нерезидентной компании, который выяснил, что он подпадает под норму закона, теперь должен отчитываться по ней. Прежде всего, он должен уведомить свою резидентную структуру о том, что у него есть КИК. А далее, он должен заплатить налог с дохода этот структуры. Поэтому в налоговом кодексе расписаны все условия: как и когда нужно оплачивать этот доход.

Существуют два варианта оплаты налога для физлиц. Первый вариант – это уплата 18%. Второй вариант – льготный – 9%. К этой цифре плюсуется Военный сбор.

Существует также две налоговых стратегии.

• Уплата налогов со скрытого владения, минуя бенефициарного собственника.
• Либо вы официально признаете себя владельцем акций иностранной структуры, после чего платите 10,5 % налога с дивидендов (9% + плюс Военный сбор).

Какие доходы не подлежат налогообложению?

Не все доходы КИК подлежат налогообложению. И это одна из самых обсуждаемых и важных тем по зарубежным компаниям. Рассмотрим действующие в законодательстве льготы.

• Прибыль КИК не подлежит налогообложению, если между Украиной и иностранной юрисдикцией есть договор, который предусматривает упразднение двойного налогообложения. А также должно быть выполнено одно из условий. Первое условие: КИК платит фактический налог на прибыль по эффективной ставке, которая является не меньше базовой (18%) или меньше за такую ставку не более чем на 5% пунктов. Например, Кипр чуть-чуть не дотягивает до такой ставки. Второе условие может рассматриваться отдельно или в комплекте с первым. Доля пассивных доходов КИК составляет не более 50% общей суммы доходов КИК из всех источников.Второе условие направлено, чтобы бороться с ситуацией, когда КИК используется как некий кошелек, когда часть денег выводится на него и начинает приносить доход из пассивных источников. То есть деньги вложены в акции, облигации, фонды и прочее, активные операции отсутствуют.
• Прибыль по КИК не подлежит налогообложению и в том случае, если совокупный доход всех КИКов лица из всех источников не превышает 2 млн евро на конец отчетного периода. Здесь встает вопрос о том, что же такое представляет собой доход КИК. А именно: что подразумевается под 2 млн евро – доход или прибыль?
  Доход можно рассматривать как оборот по счету, который далее становится подтвержденным доходом. А прибыль – это доход за минусом затрат.

Если использовать обычную формулу, то налогооблагаемая прибыль представляет собой доход за вычетом затрат. Полученная сумма прибыли умножается на цифру налога. Но как правильно понимать фразу о доходе, если по международным стандартам отчетность предполагает, что этот доход и является прибылью. Вопрос продолжает активно обсуждаться, поэтому очевидно, что этот пункт со временем получит уточнение.

• Если компания имеет публичные акции, которые имеют обращение на признанных фондовых биржах, то прибыль компании не учитывается для налогообложения. При этом понятие «признанных бирж» законодательно не расшифровывается. Но подразумевается, что у такой организации есть лицензия на ведение биржевой деятельности.
• Следующий вид льгот касается КИК в составе которых есть благотворительные участники. Такие компании не распределяют прибыль между соучредителями, они передают средства неправительственным фондам, которые затем распределяют деньги на определенные нужды.

Санкции за нарушения закона о КИК

Если контролер не предоставил отчет о своей КИК, то он вынужден будет заплатить штраф в размере 100 прожиточных минимумов. По данным на 1 января 2020 года, эта цифра составляет 210 тыс гривен.

Итак, штрафные санкции заставляют задуматься владельцев подконтрольных КИК. К тому же, существует целый список санкций за нарушение требований по уведомлениями и налогообложению. Это довольно обширный перечень. Поэтому он требует особого внимания. Количество штрафов такое, что фактически убежать от ответственности невозможно.

Льготная ликвидация КИК

Когда человек обнаруживает, что по каждой из нескольких иностранных компаний, которые у него есть, он должен сдавать отчеты и платить налоги, он может прийти к выводу о необходимости ликвидации этого актива. Слишком много трудностей и открытых вопросов, которые продолжают обсуждаться среди юристов, может привести к решению о ликвидации. Норма о льготной ликвидации предполагала, что первая ликвидация (до 30.06.20) может проходить без включения в процесс активов, которые собственник получит в рамках ликвидации в налогооблагаемый доход. При этом волокита с подписанием длилась так долго, что, когда норма вступила в силу, оказалось, что остался лишь один месяц, чтобы принять решение о ликвидации.

В итоге многие решили ликвидироваться. Но пока шло обсуждение и консультации с юристами, срок истек. Люди попросту не успели принять решение.

Рамки ликвидации было решено расширить. Если компания ликвидируется и ликвидация начата после 1 января 2020 года и закончена до 31 декабря 2021 года, то она попадает под льготную систему ликвидации КИК. А значит ликвидационная масса, которую собственник получает на счет не будет включена в налогооблагаемую базу по доходам физлиц и уплате военного сбора.

Сейчас объявлена и запущена вторая ликвидация. Здесь уже точно есть уверенность, что она не включается в налогооблагаемую базу. Однако, по поводу военного сбора существует мнение, что и его можно избежать, если широко трактовать закон. Есть надежда, что в ходе голосования по законопроекту 4065 будет принято решение не включать военный сбор в налогооблагаемую базу, и тогда собственник сможет рассчитывать на полный возврат активов при ставке налога 0%. Этот вопрос продолжает обсуждаться и уточняться.

Законопроект 4065

Итак, статья 39-2 дает нам представление о КИК. А дальше следуют все те правила, которые применяются по отношению к таким структурам. Это отчеты, налоги и прочие пункты, которые начинают применяться к КИК с 1 января 21 года. Многие уверены, что сроки неоправданно коротки: недостаточно времени, чтобы принять решение о ликвидации КИК. Ведь у многих бизнес организован совсем непросто и включает в себя массу обязательств в том числе и по кредитам. При этом закон вступил в силу совершенно неожиданно для многих, что подтолкнуло людей массово требовать переноса его действия на следующий отчетный период. И в законопроекте 4065 уже уточняется, что сроки вступления в силу переносятся на 2022 год. Это главное в законопроекте.

Также законопроект уточняет, что при льготной ликвидации активы не будут облагаться военным сбором.

Еще один сложный пункт – это постоянные представительства нерезидентов, которые уже вступили в силу. Есть надежда что эту норму перенесут на 21 год и что время с 1 июля до даты вступления в силу законопроекта 4065 в силу не будет попадать под ее действие. В любом случае 21 год даст возможность изучить этот вопрос и понять, что делать, чтобы не попадать под критерии персонализации представителя.

В законопроекте также содержится перенос срока вступления в силу норм о продаже нерезидентами украинских корпоративных прав, где они составляют около 50% собственности в таких активах как, например, недвижимость. Эта норма также стала неожиданностью и вызвала повальное замораживание сделок. Люди боятся попасть под налогообложение. Здесь тоже посыпались просьбы перенести норму на 21 год, чтобы можно было подготовиться и привести в порядок свои дела. Вероятно, многие просто хотят закрыть подобные сделки до вступления закона в силу или получить возможную льготу, если она появится при вступлении закона в силу.

Если вас интересует информация по КИК:
Подпишитесь на наш канал в Telegram @EstoniaSowana, чтобы не пропустить актуальные статьи.
Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78
Пишите: info@sowana.ee

Вы заслуживаете точной информации и внимательных специалистов!

Сообщение Как получить максимум от КИК в Украине и при этом остаться в правовом поле? появились сначала на SOWANA.

Итак, если вы решили выбрать Эстонию, вы не ошиблись. Что дальше? После регистрации компании и бизнеса в целом, необходимо открыт счет компании.

Чтобы сэкономить ваши время и силы, мы предлагаем пакетный вариант услуг регистрации бизнеса:
«Регистрация компании в Эстонии и открытие счета в Великобритании в платежной системе» – 1300 евро.

Владение эстонской компанией – это выгодно!

Русский язык. В прошлом Эстония была одной из республик Советского Союза. Здесь широко распространен русский язык. Наряду с эстонским и английским языками, русский является общепризнанным и распространенным в деловых кругах.

Низкий уровень бюрократии. В стране практическим нет таких проблем как коррупция, а бюрократия сведена к минимуму благодаря современным технологиям.

IT-технологии. В стране прекрасно развиты современные технологии. Документооборот ведется преимущественно в электронном виде.
Близость к Москве и Санкт-Петербурга. Всего полтора часа потребуется, чтобы совершить перелет между столицами.

Регистрация бизнеса в Эстонии – это просто

Зарегистрировать компанию в Эстонии проще через специальные юридические компании. Мы поможем быстро оформить все необходимые формы и документы через интернет. Свяжитесь с нами по электронной почте info@sowana.ee и мы зарегистрируем вашу компанию в Эстонии в течение дня удаленно!

Налогообложение в Эстонии

В Эстонии – одна из самых лояльных в мире систем налогообложения. Страна ни разу не попадала ни в один список неблагонадежности, хотя предоставляет большой налоговый простор компаниям. Эстония участвует в договорах с другими странами по вопросу избегания двойного налогообложения.

Подоходный налог является основным в Эстонии и составляет 20%. Но если компания реинвестирует прибыль в свой бизнес, то его не нужно платить. В случае распределения прибыли и выплаты дивидендов с дохода, налог придется платить. Но в 2018 также появилась льготная ставка налога, которая составляет 14% и действует при определенных условиях.

VAT-номер для эстонской компании

Компания, которая зарегистрирована в Эстонии, не нуждается в том, чтобы оформить таможенные документы. Ее товары не проходят таможенный контроль внутри ЕС. Более того, при продаже товара между странами ЕС, налог с оборота не взымается.

VAT-номер нужен далеко не каждой компании. Его получение зависит от нескольких существенных факторов: типа сделок, типа товаров и их перемещения (экспорт или импорт), логистика и схема движения товаров, схемы и способы перепродажи. В целом наличие VAT-номера говорит о том, что компания занимается посреднической деятельностью, направленной на закупку товаров из ЕС. И, следовательно, таким компаниям необходимо получения VAT-номера.

Отчетность по упрощенной схеме

Эстонские компании подают ежегодную отчетность. Они не обязаны отчитываться ежемесячно. Для подготовки ежегодного отчета, бухгалтерии потребуются договора и инвойсы (первичные документы).

В Эстонии существуют следующие формы ведения бизнеса:

• FIE – индивидуальный предприниматель (физлицо),
• AS – акционерное общество,
• UÜ – командное товарищество,
• OÜ – товарищество с ограниченной ответственностью,
• TÜ – полное товарищество.

Иностранные резиденты и инвесторы чаще всего выбирают товарищества с ограниченной ответственностью (OÜ).

Как отрыть компанию в Эстонии?

• Регистрация компании в Эстонии начинается со сбора пакета документов.
• Нужно определиться с названием вашей компании. Оно должно быть уникальным. Поэтому лучше придумать несколько вариантов.
• Уставной капитал составляет не менее 2500 евро, который необязательно формировать вначале работы.

Чтобы получить более подробную информацию по поводу регистрации компании в Эстонии, свяжитесь с нашими экспертами по мессенджер +372 552 00-78

Счет компании для евро и крипто платежей в UK

Банки Великобритании с особым вниманием относятся к иностранным клиентам. Иностранные компании, которые выбирают Великобитанию для открытия корпоративного счета, лучше выбрать местные платежные системы. Их деятельность лицензирована и отлажена.
Мы предлагаем работать с платежной системой, которая помимо стандартных банковских услуг предоставляет уникальные сервисы. Например, ПС дает возможность активно работать с криптовалютными операциями.

Почему стоит открыть корпоративный счет именно в Великобритании?

Мы выбрали лояльную платежную систему, которой могут пользоваться нерезидентные компании. Требования к ним будут стандартными.
Среди основных плюсов платежной системы:

• Международные платежи через системы обмена блокчейн, SWIFT, SEPA, ACH, Faster Payments.
• Для хранения криптоактивов используются самые современные защитные системы.
• Мультивалютные счета позволят хранить до 8 разных криптовалют.
• Круглосуточный доступ через онлайн приложение к счетам.

Пожалуй, самым важным плюсом этой платежной системы является тот факт, что здесь можно открыть полностью безопасный корпоративный крипто-аккаунт. Подобную услугу по всему миру не предоставляет больше никто.

Насколько дорого использовать платежную систему из Великобритании?

Сервис предоставляет возможность выбрать из 3-х тарифных планов. В первый месяц услуги сервиса будут предоставлены абсолютно бесплатно, не зависимо от выбранного тарифного плана. А далее размер тарифов ежемесячного обслуживания, лимиты по операциям, комиссии по платежам считаются в зависимости от показателей оборота компании-клиента.

Хотите зарегистрировать компанию в Эстонии? Не упустите возможность открыть счет в платежной системе Великобритании! Это выгодно и надежно!

Всё самое полезное мы собрали в своем телеграмм канале @EstoniaSowana
Подпишитесь, чтобы не пропустить актуальные статьи.

Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78
Пишите: info@sowana.ee
Вы заслуживаете точной информации и внимательных специалистов!

Сообщение Регистрация фирмы в Эстонии и открытие счета в Великобритании для евро и криптовалют? появились сначала на SOWANA.