Регистрация и обслуживание компаний в Эстонии с 2012 года

Бухгалтерский учет в Эстонии

«Платить налоги – обязанность, платить мало налогов – искусство!»

Бухгалтерский учет в Эстонии  – одна из неотъемлемых сторон ведения бизнеса.

Компания Sowana предлагает своим клиентам бухгалтерские услуги для всех действующих предпринимательских форм Эстонии. От полного цикла бухгалтерского обслуживания до ограниченного ведения бухгалтерии. При котором вы сами определяете, какие функции будет выполнять наш бухгалтер, а какие – вы самостоятельно.

Услуги предоставляются на русском, эстонском и английском языках.
Мы работаем с резидентами и нерезидентами Эстонии.
Среди наших клиентов есть криптокомпании, ИТ-компании, строительные и транспортные компании, оптовые и розничные пункты продаж товаров, интернет-магазины, рестораны.

За 8 лет практической работы мы сформировали современную, удобную и понятную для клиентов систему ведения бухгалтерского учета. В нашем штате работают дипломированные бухгалтера с многолетним опытом.

Рассказываем клиентам, как вести учет и оформлять документы. Какие отчеты будет сдавать наш бухгалтер в Эстонии.

Проиграть видео

Узнайте больше из видео нашего эксперта (2:08 мин)!

Несмотря на то, что Эстония имеет льготное налогообложение в части налога на прибыль, страна не является классической оффшорной юрисдикцией без требований к подаче бухгалтерской отчетности. 

А значит, бухгалтерский учет должен вестись вне зависимости от того, ведет компания бурную деятельность или не работает вовсе. Члены правления компаний обязаны либо самостоятельно вести бухгалтерский учет предприятия (так как именно они отвечают за ведение бухгалтерского учета, согласно Коммерческому кодексу), либо нанять бухгалтера или заключить договор с компанией, предлагающей бухгалтерское обслуживание в Эстонии.

Сразу после заключения договора с нашей компанией на регулярное бухгалтерское обслуживание, наш бухгалтер будет добавлен в Налогово-Таможенном департаменте в качестве ответственного бухгалтера вашей фирмы.

Мы возьмём на себя все заботы по ведению бухгалтерского учета и подаче ежемесячных и годовых отчетов

Про систему подачи отчетности в Эстонии

Если у вас нет VAT номера и член правления или работники (если есть) компании не получают заработную плату, то нужно подавать только годовой отчет. Законодательством установлен срок предоставления годового отчета в течении полугода после окончания отчетного финансового года. Финансовый год указан в учредительных документах. Считается с 01 января и до 31 декабря.

Для компаний, которые получили статус плательщика НДС (эта обязанность появляется при превышении оборота компании более 40 тыс. евро с начала календарного года), предусмотрена ежемесячная отчетность. Подается два отчета: по НДС – до 20 числа месяца (декларация KMD), следующего за отчетным и по заработной плате. Если она не выплачивается, то до 10 числа месяца (декларация TSD), следующего за отчетным.

Ежемесячная отчетность также предусмотрена, если вы выплачиваете заработную плату хотя бы одному работнику.

Сколько стоят бухгалтерские услуги в Эстонии?

Подготовка и подача годового отчетаот 150 евро
Внесение изменений в годовой отчет50 евро
Ходатайство о получении кода EORI по доверенности100 евро

Ходатайство о получении VAT номера по доверенности

100 евро
Почасовая работа бухгалтера50 евро
Налоговая Консультация 50 евро/час
Письменная налоговая консультация100 евро
Бухгалтерское обслуживаниеот 50 евро/
месяц
Подготовка инвойса5 евро
Расчет заработной платы (1 работник)10 евро
Составление командировочного отчета10 евро
Подготовка и подача отчета по НСО (налог с оборота) в Налогово – таможенный департаментОт 50 евро/
месяц
Подготовка и подача отчета по TSD (заработной плате) в Налогово – таможенный департамент50 евро/
месяц
Составление и подача статистических отчетов20 евро/
месяц
Сертификат о резидентстве компании50 евро/
месяц

Ставки налогов в Эстонии

  • Нераспределенная прибыль не облагается налогом – 0%.
  • Ставка начисляемого на нетто-дивиденды налога составляет 20/80, льготная ставка – 14/86 – с 2019 года.
  • Для компаний с VAT-номером ставка НДС (VAT) составляет 0%, 9% или 20% в зависимости от вида и места продажи товара или оказания услуги.
  • Ставка подоходного налога при удержании – 20%.
  • Доход, который не облагается подоходным налогом – 500 евро в месяц для резидентов.
  •  Ставка социального налога составляет 33%.

Размер месячной ставки, которая влечет за собой минимальные обязанности по социальному налогу – 584 евро. При условии подобных выплат минимальная обязанность по социальному налогу составит 192,72 евро в месяц – в 2021 году.

  • Ставки платежей по страхованию от безработицы: для работника — 1,6%, для работодателя — 0,8%.
  • Ставка платежа по обязательной накопительной пенсии составляет 0% или 2%.
  • Минимальная ставка заработной платы – 584 евро/месяц и 3,48 евро/час – в 2021 году.

Дивиденды в Эстонии

Действующая система налогообложения доходов эстонских компаний является уникальной, поскольку налог на прибыль в Эстонии до ее распределения составляет 0%.

При распределении прибыли в виде дивидендов действует ставка налога 20/80.

Аудит в Эстонии

Следуя положениям Закона «Об аудиторской деятельности Эстонской Республики» процесс аудита может осуществляться в форме аудита и обзора.

Аудит обязателен:
Не менее двух показателей
за отчетный год превышают:
доход от продаж: 4 млн евро
объем баланса: 2 млн евро
среднее количество работников: 60 человек
По крайней мере один показатель
за отчетный год превышает:
доход от продаж: 12 млн евро
объем баланса: 6 млн евро
среднее количество работников: 180 человек
Обзор обязателен:
Не менее двух показателей
за отчетный год превышают:
доход от продаж или доход: 1,6 млн евро
активы по состоянию на балансовый день
итого: 0,8 млн евро
среднее количество работников: 24 человека
По крайней мере один показатель
за отчетный год превышает:
доход от продаж или доход: 4,8 млн евро
активы по состоянию на балансовый день итого: 2,4 млн евро
среднее количество работников: 72 человека

Соглашения об избежании двойного налогообложения

СтранаВступление в силу
Албания01.01.2011
Соединенные Штаты Америки01.01.2000
Объединенные Арабские Эмираты01.01.2011
Армения01.01.2004
Австрия01.01.2003
Азербайджан01.01.2009
Королевство Бахрейн01.01.2014
Belarus01.01.1999
Бельгия01.01.2004
Болгария01.01.2009
Канада01.01.1996

Китайская Народная Республика

Протокол об изменении Конвенции с Китаем

01.01.2000

01.01.2016

Хорватия01.01.2005
Кипр01.01.2014
Чехия01.01.1996
Дания01.01.1994
Финляндия

01.01.1994

01.01.2016

Франция01.01.1996

Грузия

Протокол об изменении Конвенции с Грузией

01.01.2008

01.01.2012

Федеральная Республика Германии01.01.1994
Греция01.01.2009
Гонконг01.01.2020
Венгрия01.01.2005
Исландия01.01.1996
Индия01.01.2013
Ирландия01.01.1999
Государство Израиль01.01.2010
Италия01.01.2001
Япония01.01.2019
Джерси01.01.2012
Kazakhstan01.01.2001
Республика Корея01.01.2011
Кыргызская Республика01.01.2019
Латвия01.01.2002
Литва01.01.2006
Люксембург01.01.2016
Македония01.01.2010
Мальта01.01.2004
Остров Мэн01.01.2010
Молдавия01.01.1999

Нидерланды

Протокол о поправках к Конвенции с Нидерландами

Протокол о поправках к Конвенции Нидерландов

01.01.1995

01.01.2005

01.01.2010

01.01.2016

Норвегия01.01.1994
Польша01.01.1995
Португалия01.01.2005
Румыния01.01.2006
Сербия01.01.2011

Сингапур

Протокол о поправках к Конвенции с Сингапуром

01.01.2008

30.03.2012

Словацкая Республика01.01.2007
Словения01.01.2007
Испания01.01.2005
Швеция01.01.1994

Федеральный совет Швейцарии

Протокол о внесении изменений в Конвенцию с Федеральным советом Швейцарии

01.01.2005

01.01.2016

Ukraine01.01.1997
Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии01.01.1995
Соединенные Штаты Мексики01.01.2014
Uzbekistan01.01.2014
Таиланд01.01.2014
индюк01.01.2006
Туркменистан01.01.2014
Социалистическая Республика Вьетнам01.01.2017

Если вам нужно бухгалтерские услуги в Эстонии, тогда:
Звоните нам в мессенджер: +372 552 00 78
Или пишите на почту: info@sowana.ee

Будем рады вашему сотрудничеству с компанией Sowana!
Вы заслуживаете точной информации и внимательных специалистов.

бесплатная консультация

ДОП. УСЛУГИ

Полезные Статьи